Riester-Rente – Förderung, Steuern, Auszahlung und wichtige Unterschiede im Überblick

Was ist eine Riester-Rente?

Die Riester-Rente ist eine staatlich geförderte Form der privaten Alters­vorsorge. Sie wurde im Jahr 2002 eingeführt, um die sinkenden Leistungen der gesetzlichen Rentenversicherung teilweise auszugleichen und Bürger beim zusätzlichen Vermögensaufbau für den Ruhestand zu unterstützen. Der Grundgedanke ist einfach: Wer regelmäßig eigenes Geld in einen zertifizierten Riester-Vertrag einzahlt, erhält unter bestimmten Voraussetzungen staatliche Zulagen. Zusätzlich können die Beiträge steuerlich berücksichtigt werden. Dadurch beteiligt sich der Staat an der privaten Alters­vorsorge.

Im Gegensatz zu einem normalen Wertpapierdepot oder einer ungeförderten privaten Rentenversicherung oder Nettopolice gelten für die Riester-Rente allerdings besondere gesetzliche Vorgaben. Nur zertifizierte Verträge erhalten die staatliche Förderung. Gleichzeitig müssen Anbieter bestimmte Anforderungen erfüllen, beispielsweise hinsichtlich der späteren Auszahlung oder der Beitragsgarantie.

Die Riester-Rente eignet sich daher nicht nur als Sparvertrag, sondern verbindet staatliche Förderung mit einer lebenslangen Alters­vorsorge. Welcher Vertrag am besten passt, hängt von den persönlichen Zielen sowie der gewünschten Anlagestrategie ab.

Wie funktioniert die Riester-Rente?

Das Prinzip der Riester-Rente basiert auf regelmäßigen Sparbeiträgen und staatlicher Förderung. Der Sparer zahlt eigene Beiträge in einen zertifizierten Riester-Vertrag ein. Ergänzend erhält er – sofern die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllt sind – staatliche Zulagen. Zusätzlich prüft das Finanzamt im Rahmen der Einkommensteuererklärung, ob sich durch den Sonderausgabenabzug ein weiterer Steuervorteil ergibt.

Die eingezahlten Beiträge werden je nach gewähltem Produkt unterschiedlich angelegt. Bei einer klassischen Riester-Rentenversicherung investiert der Anbieter überwiegend in sicherheitsorientierte Kapitalanlagen. Fondsgebundene Riester-Rentenversicherungen und Riester-Fondssparpläne investieren dagegen ganz oder teilweise in Investmentfonds oder ETFs und bieten dadurch höhere Renditechancen. Gleichzeitig unterliegen sie stärkeren Wertschwankungen.

Unabhängig vom gewählten Produkt gilt grundsätzlich die gesetzlich vorgeschriebene Beitragsgarantie. Zum Beginn der Auszahlungsphase müssen mindestens die eingezahlten Eigenbeiträge und die erhaltenen staatlichen Zulagen zur Verfügung stehen. Dieses Merkmal unterscheidet die Riester-Rente von einem klassischen ETF-Depot.

Mit Erreichen des vereinbarten Rentenbeginns beginnt die Auszahlungsphase. In der Regel erfolgt die Leistung als lebenslange monatliche Rente. Unter bestimmten Voraussetzungen kann ein Teil des angesparten Kapitals auch einmalig entnommen werden. Die genauen Möglichkeiten hängen vom jeweiligen Vertrag und den gesetzlichen Regelungen ab.

Wer kann eine Riester-Rente abschließen?

Nicht jeder kann automatisch die staatliche Riester-Förderung erhalten. Entscheidend ist, ob eine unmittelbare oder mittelbare Förderberechtigung besteht.

Zu den unmittelbar förderberechtigten Per­sonen gehören insbesondere Arbeitnehmer, Beamte, Richter, Soldaten sowie Per­sonen, die Pflichtbeiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung leisten. Auch bestimmte weitere Per­sonengruppen können unter den gesetzlichen Voraussetzungen unmittelbar förderberechtigt sein.

Ehegatten oder eingetragene Lebenspartner können unter bestimmten Voraussetzungen mittelbar förderberechtigt sein. Voraussetzung ist, dass der andere Partner unmittelbar förderberechtigt ist und selbst einen geförderten Riester-Vertrag besitzt.

Selbstständige ohne gesetzliche Rentenversicherungspflicht gehören dagegen häufig nicht zum unmittelbar förderberechtigten Per­sonenkreis. Ob dennoch eine Förderung möglich ist, hängt von der jeweiligen persönlichen Situation ab.

Vor Abschluss einer Riester-Rente sollte deshalb immer geprüft werden, ob überhaupt ein Anspruch auf die staatliche Förderung besteht. Gerade die Förderberechtigung entscheidet maßgeblich darüber, ob sich ein Riester-Vertrag langfristig lohnen kann.

Welche staatliche Förderung gibt es?

Der größte Vorteil der Riester-Rente liegt in der staatlichen Förderung. Je nach persönlicher Situation setzt sie sich aus verschiedenen Bestandteilen zusammen und kann einen erheblichen Beitrag zum langfristigen Vermögensaufbau leisten.

Die jährliche Grundzulage beträgt derzeit 175 Euro pro förderberechtigter Person. Voraussetzung ist, dass die gesetzlichen Anforderungen erfüllt sind und der notwendige Mindesteigenbeitrag geleistet wird.

Familien profitieren zusätzlich von Kinderzulagen. Diese betragen 185 Euro pro Jahr für Kinder, die vor 2008 geboren wurden, und 300 Euro pro Jahr für Kinder, die ab 2008 geboren wurden. Gerade Familien mit mehreren Kindern können dadurch eine attraktive staatliche Förderung erhalten.

Berufseinsteiger, die das 25. Lebensjahr bei Vertragsabschluss noch nicht vollendet haben, erhalten zusätzlich einen einmaligen Berufseinsteigerbonus von 200 Euro.

Neben den Zulagen prüft das Finanzamt im Rahmen der Einkommensteuererklärung automatisch, ob sich über den Sonderausgabenabzug ein zusätzlicher steuerlicher Vorteil ergibt. Riester-Beiträge können bis zu 2.100 Euro pro Jahr einschließlich der Zulagen als Sonderausgaben berücksichtigt werden. Ist die Steuerersparnis höher als die bereits erhaltenen Zulagen, wird die Differenz im Rahmen der sogenannten Günstigerprüfung erstattet.

Wie hoch die tatsächliche Förderung ausfällt, hängt unter anderem vom Einkommen, der Anzahl der Kinder und den geleisteten Eigenbeiträgen ab. Deshalb sollte die persönliche Fördersituation regelmäßig überprüft werden.

Wie hoch muss der Eigenbeitrag sein?

Damit die volle staatliche Riester-Förderung gewährt wird, muss grundsätzlich ein bestimmter Mindesteigenbeitrag in den Riester-Vertrag eingezahlt werden. Dieser richtet sich nach dem rentenversicherungspflichtigen Vorjahresbruttoeinkommen und beträgt grundsätzlich vier Prozent dieses Vorjahresbruttoeinkommens, maximal jedoch 2.100 Euro einschließlich der staatlichen Zulagen

Wer weniger einzahlt als erforderlich, erhält die staatlichen Zulagen in der Regel nur anteilig. Deshalb sollte regelmäßig überprüft werden, ob der Eigenbeitrag noch zur aktuellen Einkommens- und Familiensituation passt. Besonders nach Gehaltserhöhungen oder der Geburt eines Kindes kann sich der notwendige Eigenbeitrag verändern.

Unabhängig davon gilt ein gesetzlicher Mindestbeitrag von 60 Euro pro Jahr. Gleichzeitig sind maximal 2.100 Euro jährlich einschließlich der staatlichen Zulagen förderfähig. Gerade Familien profitieren häufig besonders stark von der Kombination aus Eigenbeitrag und Kinderzulagen. Dadurch kann die staatliche Förderung einen erheblichen Anteil der gesamten Sparleistung übernehmen.

Wie funktioniert der Sonderausgabenabzug?

Neben den staatlichen Zulagen bietet die Riester-Rente einen weiteren steuerlichen Vorteil. Die eigenen Beiträge können bis zu den gesetzlich festgelegten Höchstgrenzen als Sonderausgaben in der Einkommensteuererklärung berücksichtigt werden. Das Finanzamt führt dabei automatisch die sogenannte Günstigerprüfung durch. Hierbei wird verglichen, ob die Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug höher ist als die bereits erhaltenen staatlichen Zulagen.

Sind die steuerlichen Vorteile größer als die Zulagen, erhält der Sparer die Differenz über den Einkommensteuerbescheid zurück. Liegen die Zulagen dagegen bereits über dem möglichen Steuervorteil, bleibt es bei der Förderung durch die Zulagen.

Dadurch profitieren insbesondere Per­sonen mit höherem Einkommen häufig zusätzlich von der steuerlichen Förderung. Familien mit mehreren Kindern erhalten dagegen oftmals bereits sehr hohe Zulagen, sodass die Günstigerprüfung häufig keine weitere Steuererstattung ergibt. Die Riester-Förderung setzt sich somit aus zwei Bestandteilen zusammen: den direkten Zulagen und einem möglichen zusätzlichen Steuervorteil.

Welche Riester-Produkte gibt es?

Nicht jede Riester-Rente funktioniert nach dem gleichen Prinzip. Je nach Anbieter und gewünschter Anlagestrategie stehen verschiedene Produktarten zur Verfügung, die sich hinsichtlich Renditechancen, Kosten und Anlagemöglichkeiten teilweise deutlich unterscheiden.

Klassische Riester-Rentenversicherung

Die klassische Riester-Rentenversicherung zählt zu den bekanntesten Riester-Produkten. Das angesparte Kapital wird überwiegend sicherheitsorientiert angelegt. Ziel ist eine möglichst stabile Entwicklung bei gleichzeitig hoher Planungssicherheit.

Zum Rentenbeginn erfolgt die Auszahlung grundsätzlich als lebenslange Rente. Aufgrund der langjährigen Niedrigzinsphase sind die garantierten Leistungen neuer Verträge jedoch häufig geringer als bei älteren Verträgen.

Für sicherheitsorientierte Anleger kann eine klassische Riester-Rente dennoch weiterhin interessant sein. Besonders ältere Verträge verfügen teilweise noch über attraktive Garantiezinsen und günstige Vertragsbedingungen.

Fondsgebundene Riester-Rentenversicherung

Bei einer fondsgebundenen Riester-Rentenversicherung werden die Beiträge ganz oder teilweise in Investmentfonds investiert. Dadurch bestehen langfristig höhere Renditechancen als bei einer klassischen Riester-Rentenversicherung.

Gleichzeitig unterliegen Fonds stärkeren Kursschwankungen. Um die gesetzlich vorgeschriebene Beitragsgarantie einzuhalten, steuern die Anbieter die Kapitalanlage häufig aktiv. Je näher der Rentenbeginn rückt, desto stärker wird das Vertragsguthaben häufig in sicherheitsorientierte Anlagen umgeschichtet.

Die Qualität der Fondsauswahl, die Kosten sowie die Umschichtungsstrategie unterscheiden sich je nach Anbieter teilweise erheblich.

Riester-Depot (Fondssparplan)

Eine weitere Möglichkeit stellt der Riester-Fondssparplan dar, häufig auch als Riester-Depot bezeichnet. Hier erfolgt die Geldanlage unmittelbar über Investmentfonds oder ETFs.

Im Vergleich zu einer fondsgebundenen Riester-Rentenversicherung steht häufig eine größere Fondsauswahl zur Verfügung. Gleichzeitig entfallen klassische Versicherungskomponenten während der Ansparphase. Trotz der fondsorientierten Anlage gelten auch beim Riester-Depot die gesetzlichen Vorgaben der Riester-Förderung. Dazu gehört insbesondere die Beitragsgarantie zum Beginn der Auszahlungsphase.

Für chancenorientierte Anleger kann ein Riester-Depot interessante Renditemöglichkeiten bieten. Gleichzeitig sollten auch hier Kosten, Anlagestrategie und spätere Auszahlungsbedingungen sorgfältig geprüft werden.

Da Riester-Fondssparpläne heute nur noch von wenigen Anbietern angeboten werden, ist die Produktauswahl inzwischen deutlich eingeschränkter als noch vor einigen Jahren. Umso wichtiger ist ein sorgfältiger Vergleich der Vertragsbedingungen und Anlagemöglichkeiten.

Wohn-Riester

Neben der klassischen Alters­vorsorge existiert mit Wohn-Riester eine besondere Form der Riester-Förderung. Hier wird die staatliche Förderung genutzt, um selbstgenutztes Wohneigentum zu finanzieren oder bestehende Immobilienkredite zu tilgen. Die Förderung erfolgt dabei nicht über eine spätere Rentenzahlung, sondern durch die Einbindung in die Finanzierung einer selbstgenutzten Immobilie.

Ob Wohn-Riester sinnvoll ist, hängt von der individuellen Lebensplanung sowie den persönlichen Finanzierungsmöglichkeiten ab.

Riester-Rentenversicherung oder Riester-Depot – was sind die Unterschiede?

Viele Interessenten stehen vor der Frage, ob eine klassische Riester-Rentenversicherung oder ein Riester-Depot die bessere Wahl ist. Beide Varianten erfüllen die gesetzlichen Voraussetzungen der Riester-Förderung, unterscheiden sich jedoch deutlich in ihrer Funktionsweise.

Die klassische oder fondsgebundene Riester-Rentenversicherung verbindet den Vermögensaufbau mit einem Versicherungsvertrag. Bereits bei Vertragsabschluss werden wichtige Leistungen für die spätere Rentenphase festgelegt. Dazu gehören beispielsweise der garantierte Rentenfaktor, mögliche Rentengarantiezeiten oder weitere Vertragsleistungen. Die eigentliche Verrentung erfolgt später über den Versicherer.

Ein Riester-Depot investiert das Vertragsguthaben dagegen unmittelbar in Fonds oder ETFs. Dadurch bestehen oftmals größere Gestaltungsmöglichkeiten bei der Kapitalanlage. Gleichzeitig erfolgt die Verrentung des angesparten Kapitals zum Rentenbeginn ebenfalls nach den gesetzlichen Vorgaben der Riester-Rente.

Welches Produkt besser geeignet ist, lässt sich nicht pauschal beantworten. Entscheidend sind unter anderem die persönlichen Anlageziele, die gewünschte Flexibilität, die Kosten sowie die Bedingungen für die spätere Rentenzahlung.

Gerade bei fondsorientierten Produkten lohnt sich außerdem ein genauer Blick auf die Fondsauswahl, die ETF-Möglichkeiten sowie die laufenden Produktkosten. Bereits geringe Kostenunterschiede können sich über mehrere Jahrzehnte erheblich auf das spätere Vertragsguthaben auswirken.

Welche Kosten entstehen bei einer Riester-Rente?

Die Kosten einer Riester-Rente gehören zu den wichtigsten Entscheidungskriterien. Gleichzeitig unterscheiden sich die einzelnen Anbieter und Produktarten teilweise erheblich.

Je nach Vertrag können unter anderem Abschlusskosten, laufende Verwaltungskosten, Fondskosten, Depotgebühren oder Kosten für die spätere Rentenzahlung anfallen. Bei fondsgebundenen Verträgen oder Riester-Depots kommen zusätzlich die Kosten der eingesetzten Investmentfonds oder ETFs hinzu.

Entscheidend ist dabei nicht ausschließlich die Höhe einzelner Gebühren, sondern die gesamte Kostenbelastung über die gesamte Vertragslaufzeit. Bereits geringe Unterschiede können sich über 20 oder 30 Jahre deutlich auf das spätere Vertragsguthaben auswirken.

Neben den Kosten sollten jedoch auch die Leistungen berücksichtigt werden. Ein günstiger Vertrag ist nicht automatisch die bessere Wahl, wenn beispielsweise die Fondsauswahl eingeschränkt ist oder wichtige Vertragsbestandteile fehlen.

Deshalb empfiehlt es sich, eine Riester-Rente immer anhand der gesamten Vertragsbedingungen zu ver­gleichen. Neben den Kosten spielen insbesondere der garantierte Rentenfaktor, die Flexibilität, die Auszahlungsbedingungen sowie die Qualität der Kapitalanlage eine wichtige Rolle.

Worauf sollte man bei einer Riester-Rente besonders achten?

Die Riester-Rente begleitet viele Sparer über mehrere Jahrzehnte. Umso wichtiger ist es, nicht ausschließlich auf die staatliche Förderung zu achten, sondern den gesamten Vertrag sorgfältig zu prüfen. Bereits kleine Unterschiede in den Vertragsbedingungen können sich bis zum Rentenbeginn deutlich auf das angesparte Vermögen oder die spätere Rentenhöhe auswirken.

Ein wichtiger Punkt sind die Gesamtkosten des Vertrages. Dazu gehören unter anderem Abschluss- und Vertriebskosten, laufende Verwaltungskosten sowie – bei fondsgebundenen Verträgen oder Riester-Depots – die Kosten der eingesetzten Fonds oder ETFs. Entscheidend ist nicht eine einzelne Gebühr, sondern die gesamte Kostenbelastung über die gesamte Vertragslaufzeit.

Ebenso wichtig ist der garantierte Rentenfaktor. Er legt fest, wie hoch die lebenslange monatliche Rente je 10.000 Euro Vertragsguthaben mindestens ausfällt. Je höher der garantierte Rentenfaktor ist, desto höher ist später die garantierte Rente. Gerade bei langen Laufzeiten kann dieser Wert einen erheblichen Einfluss auf die spätere Altersversorgung haben.

Auch die Rentengarantiezeit sollte berücksichtigt werden. Verstirbt der Versicherte kurz nach Rentenbeginn, können während der vereinbarten Garantiezeit die verbleibenden Rentenzahlungen an die Hinterbliebenen erfolgen. Ohne eine entsprechende Vereinbarung endet die Rentenzahlung in vielen Fällen bereits mit dem Tod des Versicherten.

Bei fondsgebundenen Riester-Renten und Riester-Depots lohnt sich außerdem ein Blick auf die Fondsauswahl. Eine breite Auswahl an Investmentfonds oder ETFs ermöglicht eine individuellere Anlagestrategie und kann langfristig zu besseren Renditechancen beitragen.

Nicht zuletzt spielt auch die Flexibilität des Vertrages eine wichtige Rolle. Möglichkeiten zur Beitragsanpassung, Beitragsfreistellung, Anbieterwechsel oder Sonderzahlungen können sich im Laufe eines langen Vertrags erheblich auswirken.

Wer diese Punkte vor Vertragsabschluss berücksichtigt, schafft eine deutlich bessere Grundlage für eine langfristig passende Alters­vorsorge.

Welche Vorteile bietet die Riester-Rente?

Die Riester-Rente bietet verschiedene Vorteile, die je nach persönlicher Situation unterschiedlich stark ins Gewicht fallen. Der größte Vorteil ist die staatliche Förderung. Durch Grundzulagen, Kinderzulagen und mögliche steuerliche Vorteile beteiligt sich der Staat am Aufbau der privaten Alters­vorsorge. Besonders Familien mit Kindern können von einer attraktiven Förderung profitieren.

Ein weiterer Vorteil ist die Beitragsgarantie. Zum Beginn der Auszahlungsphase müssen mindestens die eingezahlten Eigenbeiträge sowie die erhaltenen Zulagen zur Verfügung stehen. Dadurch besteht ein höheres Maß an Sicherheit als bei einer ungeförderten Geldanlage am Kapitalmarkt.

Je nach Produkt bieten insbesondere fondsgebundene Riester-Renten und Riester-Depots zusätzlich die Möglichkeit, langfristig von den Ertragschancen der Kapitalmärkte zu profitieren. Ein weiterer Pluspunkt besteht darin, dass die Riester-Rente lebenslang ausgezahlt wird. Dadurch wird das Risiko reduziert, dass das angesparte Kapital im Alter vollständig aufgebraucht wird.

Welche Nachteile hat die Riester-Rente?

Neben den Vorteilen sollten auch die Einschränkungen einer Riester-Rente berücksichtigt werden. Die gesetzlichen Vorgaben führen dazu, dass die Verträge weniger flexibel sind als ein normales Wertpapierdepot oder eine fondsgebundene Rentenversicherung oder eine Nettopolice. Das angesparte Kapital steht grundsätzlich erst zum Rentenbeginn für die Alters­vorsorge zur Verfügung. Ein freier Zugriff während der Ansparphase ist nur in wenigen gesetzlich geregelten Ausnahmefällen möglich.

Hinzu kommt, dass sich die Kosten der einzelnen Verträge teilweise erheblich unterscheiden können. Gerade ältere Verträge oder Produkte mit hohen Abschluss- und Verwaltungskosten können die langfristige Rendite spürbar beeinflussen.

Auch die spätere Auszahlung erfolgt überwiegend als lebenslange Rente. Wer sich eine vollständige Kapitalauszahlung wünscht, stößt bei der Riester-Rente auf gesetzliche Grenzen. Schließlich erfolgt die Besteuerung erst im Rentenalter. Die nachgelagerte Besteuerung stellt zwar grundsätzlich einen Bestandteil des Förderkonzepts dar, sollte bei der persönlichen Finanzplanung jedoch berücksichtigt werden.

Wie flexibel ist eine Riester-Rente?

Obwohl die Riester-Rente an verschiedene gesetzliche Vorgaben gebunden ist, bieten viele Verträge durchaus Möglichkeiten, auf veränderte Lebenssituationen zu reagieren.

So können Beiträge häufig erhöht oder reduziert werden. Auch eine vorübergehende Beitragsfreistellung ist bei vielen Verträgen möglich. Dabei sollte allerdings berücksichtigt werden, dass sich geringere Beiträge unmittelbar auf die staatliche Förderung auswirken können.

Ein Anbieterwechsel ist grundsätzlich ebenfalls möglich. Vor einer Übertragung sollten jedoch die entstehenden Kosten sowie die Vertragsbedingungen des neuen Anbieters sorgfältig verglichen werden.

Im Gegensatz zu einer privaten Rentenversicherung oder Nettopolice bleibt das angesparte Guthaben während der Ansparphase jedoch grundsätzlich für die Alters­vorsorge gebunden. Eine freie Entnahme des gesamten Vermögens ist nicht vorgesehen.

Wer seinen Vertrag vollständig kündigt, muss in vielen Fällen die erhaltenen Zulagen und steuerlichen Vorteile zurückzahlen. Häufig kann eine Beitragsfreistellung die sinnvollere Alternative sein, wenn vorübergehend keine weiteren Beiträge gezahlt werden sollen. Eine Kündigung sollte deshalb immer sorgfältig geprüft werden.

Wie wird eine Riester-Rente im Ruhestand ausgezahlt?

Mit Erreichen des vereinbarten Rentenbeginns endet die Ansparphase und die Auszahlungsphase beginnt. Die Riester-Rente ist gesetzlich darauf ausgelegt, eine lebenslange zusätzliche Altersversorgung zu bieten.

In der Regel erfolgt die Auszahlung deshalb als monatliche lebenslange Rente. Zu Beginn der Auszahlungsphase können bis zu 30 Prozent des vorhandenen Vertragsguthabens einmalig als Kapital entnommen werden. Das verbleibende Guthaben wird anschließend in eine lebenslange Rente umgewandelt.

Wie hoch die spätere Rente tatsächlich ausfällt, hängt von mehreren Faktoren ab. Neben dem angesparten Vertragsguthaben spielen insbesondere der garantierte Rentenfaktor sowie die zum Rentenbeginn gültigen Vertragsbedingungen eine wichtige Rolle.

Gerade bei fondsgebundenen Riester-Renten und Riester-Depots beeinflusst außerdem die Entwicklung der Kapitalmärkte während der Ansparphase die spätere Rentenhöhe.

Was ist der Rentenfaktor und warum ist er so wichtig?

Der Rentenfaktor gehört zu den wichtigsten Vertragsbestandteilen einer Riester-Rentenversicherung. Er gibt an, wie viel lebenslange monatliche Rente der Versicherte später pro 10.000 Euro Vertragsguthaben mindestens erhält.

Je höher der garantierte Rentenfaktor ausfällt, desto höher ist die garantierte monatliche Altersrente. Bereits kleine Unterschiede können sich über die gesamte Rentenbezugsdauer deutlich bemerkbar machen. Aus diesem Grund sollte der garantierte Rentenfaktor bereits vor Vertragsabschluss sorgfältig geprüft werden. Er ist oftmals wichtiger als kleine Unterschiede bei den laufenden Vertragskosten.

Dabei sollte insbesondere darauf geachtet werden, ob es sich um einen garantierten Rentenfaktor handelt. Nur dieser garantiert bereits bei Vertragsabschluss eine bestimmte Mindesthöhe der späteren Altersrente. Nicht garantierte Rentenfaktoren können sich bis zum Rentenbeginn noch verändern.

Welche Bedeutung hat die Rentengarantiezeit?

Die Rentengarantiezeit legt fest, wie lange die vereinbarte Altersrente mindestens gezahlt wird. Verstirbt der Versicherte innerhalb dieser Garantiezeit nach Rentenbeginn, werden die verbleibenden Rentenzahlungen an die bezugsberechtigten Hinterbliebenen ausgezahlt. Ohne eine vereinbarte Rentengarantiezeit endet die Rentenzahlung häufig bereits mit dem Tod des Rentenempfängers.

Wer Angehörige absichern möchte, sollte deshalb auch diesen Vertragsbestandteil bei der Auswahl einer Riester-Rente berücksichtigen. Dabei sollte berücksichtigt werden, dass eine längere Rentengarantiezeit zwar den Hinterbliebenenschutz erhöht, gleichzeitig aber die Höhe der späteren monatlichen Altersrente etwas reduzieren kann.

Wie wird die Riester-Rente versteuert?

Während der Ansparphase profitieren Riester-Sparer von staatlichen Zulagen und gegebenenfalls zusätzlichen Steuervorteilen über den Sonderausgabenabzug. Die spätere Rentenzahlung unterliegt dagegen der nachgelagerten Besteuerung. Das bedeutet, dass die ausgezahlte Riester-Rente im Rentenalter grundsätzlich mit dem dann geltenden persönlichen Einkommensteuersatz versteuert wird.

Dieses System entspricht dem Grundgedanken der Riester-Förderung: Während der Ansparphase unterstützt der Staat den Vermögensaufbau, im Gegenzug erfolgt die Besteuerung erst während der Auszahlungsphase. Wie hoch die tatsächliche Steuerbelastung später ausfällt, hängt von der individuellen Einkommenssituation im Ruhestand ab.

Was passiert mit der Riester-Rente im Todesfall?

Verstirbt der Versicherte vor Rentenbeginn, hängt die weitere Behandlung des Vertragsguthabens von den gesetzlichen Regelungen sowie den Vertragsbedingungen ab. Unter bestimmten Voraussetzungen kann das geförderte Alters­vorsorgevermögen auf einen Riester-Vertrag des Ehepartners übertragen werden, ohne dass die staatliche Förderung verloren geht.

Erfolgt keine begünstigte Übertragung, können die erhaltenen Zulagen und steuerlichen Vorteile grundsätzlich zurückgefordert werden. Verstirbt der Versicherte nach Rentenbeginn, entscheidet insbesondere die vereinbarte Rentengarantiezeit darüber, ob und wie lange Hinterbliebene weitere Rentenzahlungen erhalten. Besteht keine Rentengarantiezeit, endet die Rentenzahlung häufig mit dem Tod des Rentenempfängers. Aus diesem Grund sollten sowohl die Hinterbliebenenregelungen als auch die Rentengarantiezeit bereits bei Vertragsabschluss berücksichtigt werden.

Lohnt sich eine Riester-Rente heute noch?

Ob sich eine Riester-Rente heute noch lohnt, lässt sich nicht pauschal beantworten. Die Antwort hängt vor allem von der persönlichen Lebenssituation, dem Einkommen, der Anzahl der Kinder sowie vom bestehenden oder geplanten Vertrag ab.

Besonders Familien mit Kindern profitieren häufig von den staatlichen Zulagen. Auch Gutverdiener können durch den zusätzlichen Sonderausgabenabzug steuerliche Vorteile erzielen. In diesen Fällen kann die staatliche Förderung einen erheblichen Teil der eigenen Sparleistung übernehmen.

Gleichzeitig sollten auch die Vertragskosten, die Anlagestrategie sowie die späteren Auszahlungsbedingungen berücksichtigt werden. Gerade ältere Riester-Verträge verfügen teilweise noch über attraktive Garantien oder günstige Rentenfaktoren, die heute kaum noch angeboten werden.

Für Neuabschlüsse richtet sich der Blick zunehmend auf die geplante Reform der staatlich geförderten Alters­vorsorge. Mit dem Alters­vorsorgedepot soll ab 2027 eine zusätzliche Möglichkeit geschaffen werden, die private Alters­vorsorge stärker kapitalmarktorientiert aufzubauen. Welche Lösung künftig besser geeignet ist, hängt von den endgültigen gesetzlichen Regelungen sowie den angebotenen Produkten ab.

Eine individuelle Prüfung des bestehenden oder geplanten Riester-Vertrages bleibt deshalb die sinnvollste Grundlage für eine fundierte Entscheidung.

Was passiert mit bestehenden Riester-Verträgen ab 2027?

Mit der geplanten Einführung des Alters­vorsorgedepots soll die staatlich geförderte Alters­vorsorge grundlegend weiterentwickelt werden. Nach den bisherigen politischen Planungen sollen bestehende Riester-Verträge jedoch nicht automatisch entfallen.

Wer bereits einen Riester-Vertrag besitzt, kann diesen grundsätzlich weiterführen. Gleichzeitig ist vorgesehen, dass künftig unter bestimmten Voraussetzungen auch ein Wechsel in das neue Alters­vorsorgedepot möglich sein könnte. Wie diese Übertragung im Detail ausgestaltet wird, hängt von der endgültigen gesetzlichen Umsetzung ab.

Deshalb besteht derzeit kein Anlass, einen bestehenden Riester-Vertrag vorschnell zu kündigen. Gerade ältere Verträge verfügen teilweise über Garantien oder Vertragsbedingungen, die bei einer späteren Entscheidung berücksichtigt werden sollten.

Welche Auswirkungen das Alters­vorsorgedepot auf bestehende Riester-Verträge tatsächlich haben wird, lässt sich erst nach der endgültigen gesetzlichen Ausgestaltung beurteilen. Bis dahin empfiehlt sich, bestehende Verträge regelmäßig überprüfen zu lassen und die weitere Entwicklung abzuwarten.

Sollte eine Riester-Rente gekündigt oder später in das Alters­vorsorgedepot übertragen werden?

Eine Kündigung sollte niemals ausschließlich aufgrund aktueller Diskussionen über die Reform der Alters­vorsorge erfolgen. Mit einer Kündigung können erhebliche finanzielle Nachteile verbunden sein. In vielen Fällen müssen erhaltene Zulagen und steuerliche Vorteile zurückgezahlt werden. Zusätzlich können Vertragskosten oder ein ungünstiger Auszahlungszeitpunkt das vorhandene Vertragsguthaben reduzieren.

Auch ein später möglicher Wechsel in das Alters­vorsorgedepot sollte sorgfältig geprüft werden. Entscheidend sind unter anderem die bestehenden Garantien, der garantierte Rentenfaktor, die bisherigen Vertragskosten, die verbleibende Laufzeit sowie die endgültigen Konditionen des Alters­vorsorgedepots. Dabei sollte auch die konkrete staatliche Förderung des neuen Alters­vorsorgedepots abgewartet werden. Erst wenn die gesetzlichen Regelungen sowie die angebotenen Produkte feststehen, lässt sich beurteilen, ob ein Wechsel tatsächlich wirtschaftliche Vorteile bietet.

Eine pauschale Empfehlung für oder gegen einen Wechsel ist deshalb nicht möglich. Jeder Riester-Vertrag sollte individuell bewertet werden.

Ihr Ansprechpartner rund um die Riester-Rente

Die Riester-Rente gehört zu den komplexesten Bereichen der privaten Alters­vorsorge. Staatliche Förderung, steuerliche Vorteile, unterschiedliche Produktarten sowie die Vertragsbedingungen der einzelnen Anbieter machen einen direkten Vergleich häufig schwierig. Als freier Ver­sicherungs­makler aus Kempten im Allgäu unterstützen wir Sie bei der Auswahl einer passenden Riester-Rente und prüfen bestehende Verträge auf Kosten, Fördermöglichkeiten und Leistungen. Gemeinsam analysieren wir, ob Ihr Vertrag noch zu Ihrer aktuellen Lebenssituation passt und welche Möglichkeiten sich künftig durch das geplante Alters­vorsorgedepot ergeben können. Dabei stehen nicht einzelne Anbieter oder Produkte im Mittelpunkt, sondern eine Alters­vorsorgelösung, die langfristig zu Ihren persönlichen Zielen passt.